王怀涛律师接受中国经营报采访，就中建投信托双重违约一事发表观点

✦ 《中国经营报》记者 万佳丽

以信托财产为自己牟利，并利用受托人地位赚取不当利益，中建投信托被浙江银监局处以70万元罚单。这也是今年单笔处罚金额最高的一单。

新古律师事务所王怀涛认为，中建投信托此次行为既违反了《信托公司集合资金信托计划管理办法》第五条的规定（以信托财产为自己牟利），又违反了《信托公司管理办法》第三十四条的规定（利用受托人地位赚取不当利益）。“两项违法行为合并处罚70万元，符合法律规定，处罚程度合理。”

单从罚单上看，还无从得知中建投违规所为何事。

浙江银监局处罚依据来自《信托公司集合资金信托计划管理办法》第五条、第四十七条；《银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条；《信托公司管理办法》第三十四条、第六十条。

从处罚的事由和法律依据来看，某信托公司风险管理部人士推测，很可能是违规收取财务顾问费。“《信托公司集合资金信托计划管理办法》明确规定，信托公司开展信托业务，特别是融资类的业务，信托公司只能收取信托报酬，不得收取除信托报酬外其他任何形式的收益。有的信托公司为了提前实现信托报酬，会以财务顾问费的形式提前收进来，这是违规的。”

他解释，信托报酬只能按季度收取，不能提前收取，如果以财务顾问费形式则可以提前收取。比如1年期项目，信托报酬1千万，每季度只能收取250万，如果将信托报酬换成财务顾问费，则可以一次性提前收取1千万。

对上述猜测，中建投信托公司没有给与正面回应，公司相关负责人向《中国经营报》记者表示，公司尊重监管层做出的处罚决定，下一步将进一步强化全员合规经营、稳健发展。

据悉，中建投信托上半年已经在合规方面做完了调整，并将合规严格落实到各个业务条线，做到每块细分业务都有对应的合规人员，更好地防范业务运营中可能出现的风险。“在业务上，顺应行业变化，积极拓展创新业务，比如消费信托、标品信托、慈善信托也正在布局当中。” 中建投信托上述负责人表示。

中建投信托此次收到的罚单虽然是今年来处罚金额最大的一张，但却不是今年来第一张。

在中建投信托之前，厦门信托、中江信托、北方信托、华鑫信托和国通信托（作出处罚时为方正东亚信托）5家信托共计收到8张地方银监局的罚单，处罚金额达到315万元。

其中中建投信托是今年收到单笔罚单处罚金额最高的。今年5月26日，北方信托一次性收到天津银监局开出的4张罚单，累计处罚金额达80万，也是近三年来被集中处罚次数最多的信托公司。记者发现，处罚原因各不相同，包括“证券信托结构化比例超过监管部门规定上限”、“关联交易未执行事前报告制度”、“违规发放房地产贷款”以及“高管未经任职资格批准提前履职”。

值得注意的是，“监管统计数据重大错报漏报”、“绩效考评制度以及绩效薪酬发放不符合监管规定”“存在经营决策不审慎、信息披露不到位的违规行为”、“管理运用信托财产、信息披露违反监管规定”以及“违规以信托财产为自己牟利、利用受托人地位赚取不当利益”等违规事项在今年的罚单中也出现过。

某信托公司董秘表示，今年以来，随着监管环境日渐收紧，明显感觉到监管层对信托公司违规行为的处罚力度加大了。比如，一些信托公司“双录”稍有不规范，都不同程度地被罚款了。

银监会日前发布的《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》，要求银行业金融机构在销售专区录音录像。《暂行规定》中明确要求，信托公司参照执行。

监管层也不断下发新规，规范行业发展。

《信托登记管理办法》9月1日起正式实施，完善行业信息披露，提升监管力度，对信托业发展和监管具有积极意义。

今年年初，《信托公司监管评级办法》标志着停摆多年的监管评级重新启动。这一套监管评级体系为信托公司经营发展提供了一种对标参照，能够引导信托公司向着监管导向的方向发展。

根据用益金融信托研究院2016年68家信托公司综合实力排名情况显示，中建投信托综合实力排名第33位，较2015年略微上升。

2016年数据显示，中建投信托净利润85156.27万元，行业排名第28位；营业收入171165.36万元，行业排名第23位；信托业务收入130772.42万元，行业排名第17位；信托资产11,600,348.95万元，行业排名第56位；固有净资产577,885.71万元，行业排名第32位；注册资本16.66亿元，排名第47。